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Plan de previsión asegurado - PPA

Plan de previsión asegurado - PPA

Las ventajas del plan de pensiones + las garantías del seguro de vida ahorro

Si buscas las ventajas y la fiscalidad de los planes de pensiones, sin renunciar a las garantías que ofrecen los seguros de vida ahorro, tu plan de futuro es el plan de previsión asegurado.

El plan de previsión asegurado está orientado a inversores conservadores que no quieren estar pendientes de las subidas y bajadas de la bolsa.

Una fórmula de ahorro perfectamente pensada para disfrutar de las ventajas fiscales de los planes de pensiones sin correr ningún riesgo y que combina flexibilidad, seguridad y ventajas fiscales.

  • El plan de previsión asegurado garantiza que en el momento de la jubilación:

    • Obtendrás el 100 % del capital aportado.
    • No tendrás que asumir riesgos en tu inversión.
    • Tendrás un interés mínimo garantizado.
    • Participación en beneficios: tus aportaciones, además del interés mínimo garantizado, disfrutarán de la participación en los beneficios que obtenga el plan. Es decir, si tu plan tiene garantizado un interés mínimo del 2,5 % pero sus inversiones obtienen un 4 % neto, tus aportaciones disfrutarían del 4 %.

    Las aportaciones

    • Tú decides libremente qué aportación quieres realizar.
    • Podrás elegir entre hacer aportaciones periódicas o aportaciones esporádicas.
    • En todo momento podrás aumentar o disminuir el importe de las aportaciones y variar su porcentaje de crecimiento.
    • Posibilidad de hacer aportaciones suplementarias.
    • Posibilidad de detener o retomar los pagos de las aportaciones.
    • Sin que afecte a la rentabilidad del plan.
    • Por ley se tienen que establecer unos límites anuales a las aportaciones:

    Ventajas fiscales de las aportaciones

    • El plan de previsión asegurado dispone de importantes ventajas fiscales, tanto en las aportaciones como en el momento de las prestaciones.
    • Podrás deducirte de tu base imponible del IRPF el 100 % de tu aportación al plan, siempre y cuando al final no resulte una base liquidable negativa y con un límite del 30 % de la suma de los rendimientos netos del trabajo percibidos de manera individual. Este porcentaje será del 50 % para los contribuyentes de más de 50 años.
    • Posibilidad de deducirse de la base imponible el IRPF de las aportaciones que se realicen en el PPA del cónyuge con un máximo de 2.000 €, si el cónyuge no obtiene rendimientos superiores a 8.000 € al año.
    • Las personas con un grado de minusvalía superior al 65 % podrán disfrutar de ventajas fiscales adicionales.

    Ventajas fiscales de las prestaciones

    • Las prestaciones de los PPA tributan como renta del trabajo.
    • Si se percibe en forma de capital y han transcurrido más de 2 años y un día desde la primera aportación, el 40 % de los derechos consolidados está exento.
    • En caso de invalidez, excepción fiscal del 40 % sobre el capital percibido.
    • Si se percibe en forma de renta, se suma íntegramente a la base del IRPF.
    • Antes de cobrar ningún plan de pensiones o PPA, recomendamos estudiar los efectos fiscales y la forma de cobro que mejor se ajuste a las necesidades y a la planificación fiscal. Cuenta con nosotros.

    • ¿En qué momento se puede cobrar el dinero ahorrado?

      La percepción de los ahorros en forma de capital o renta, legalmente está prevista cuando se produzca una de las siguientes contingencias:
      • Jubilación o situación asimilable, es decir, la situación de paro de larga duración a partir de los 52 años.
      • Podrás percibir la prestación por jubilación a partir de los 45 años, siempre y cuando no se ejerza ninguna actividad laboral.
      • Invalidez permanente y absoluta.
      • Enfermedad grave del partícipe o del cónyuge.
      • Paro de larga duración, es decir, la situación legal de paro del partícipe durante un periodo continuado de como mínimo doce meses sin recibir ninguna pensión contributiva.
      • En caso de defunción, los herederos serán los beneficiarios.

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